對于有外資股東的公司而言，資本金賬戶是接收境外投資款的“專用通道”。很多企業(yè)在開戶或收款過程中因為不了解關(guān)鍵細節(jié)，導致資金被退回、資本入賬困難等。今天我們就來系統(tǒng)梳理一下開立資本金賬戶及匯入資本金時必須注意的五個關(guān)鍵點。

1、專款專戶：投資款只能匯入資本金賬戶

核心原則：外國股東的投資款只能匯入資本金賬戶，不能匯入公司基本戶或其他一般賬戶。

• 操作建議：
  在向境外股東提供收款賬戶信息時，公司可能與匯款股東日常還有其他資金往來，所以在匯款時務(wù)必特別提醒匯款人：投資款不能匯入基本戶，須匯至資本金賬戶。避免由于日常匯款操作習慣，將投資款直接匯入了其他銀行賬戶。

2 、開戶銀行選擇：基本戶銀行還是其他銀行？

本金賬戶不一定要開在基本戶銀行，但一般情況下，建議優(yōu)先選擇基本戶銀行。

• 開在基本戶銀行的優(yōu)勢：
• 管理方便：資金從資本金賬戶結(jié)匯轉(zhuǎn)入基本戶時，同一銀行內(nèi)操作更快、手續(xù)費可能更低；
• 溝通順暢：銀行對客戶情況更熟悉，開戶和后續(xù)業(yè)務(wù)辦理效率更高；
• 關(guān)系維護：集中業(yè)務(wù)有利于提升銀行對公司的服務(wù)支持。
• 考慮其他銀行的情況：
  若其他銀行在外匯業(yè)務(wù)、匯率或服務(wù)方面有顯著優(yōu)勢，也可另行開戶，但需權(quán)衡后續(xù)資金劃轉(zhuǎn)的便利性。

3、開戶時機：不宜過早，避免賬戶“休眠”

資本金賬戶開立后若長期無資金往來，會被銀行列為“不動戶”或“休眠戶”，可能導致賬戶功能受限、無法正常收款，需要重新激活或注銷重開。

• 最佳做法：
  在確定股東即將匯款前2周左右辦理開戶，確保賬戶激活后能及時使用。公司剛注冊如股東短期無匯入投資款計劃，則無需即刻開立資本金賬戶。

4、賬戶信息登記：英文名稱至關(guān)重要！

境外匯款時，匯款路徑中通常需要填寫收款公司的英文名稱，且必須與銀行登記的英文名完全一致。

• 常見問題：
  若英文名稱填寫錯誤或與銀行記錄不符，匯款可能退回，或?qū)е碌劫~后無法直接入賬，需要補充證明材料，延長處理時間。
• 開戶時務(wù)必：
  向匯款股東提供公司在銀行登記的英文名稱全稱。

5、匯款附言：注明Investment或 Capital類似字眼

股東匯款時，必須在匯款附言（Remittance Information）中注明“Capital”“Investment”或類似字樣，明確資金性質(zhì)為資本金。

• 為什么必須注明？
  銀行依靠附言判斷款項性質(zhì)。如果未注明或填寫不規(guī)范（如寫“貨款”“服務(wù)費”或者沒有寫用途），銀行無法將款項視為投資款，從而導致入賬失敗。

溫馨提示：外匯政策與銀行操作細節(jié)可能隨地區(qū)和時間有所差異，建議開戶前與經(jīng)辦銀行再確認。

電話：+86 189 1629 8482

郵箱：wcx@ruanyinchina.com

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